Совершенствование методик рисков
Важнейшими элементами систем управления рисками являются: четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам торговой политики банка, управления рисками, организации трудового процесса и используемой терминологии; создание специальных групп управления рисками, не зависимых от коммерческих подразделений банка; руководитель подразделения, ведающего рыночными рисками, отчитывается перед исполнительным директором банка ("Chief Executive Officer"), руководитель подразделения кредитных рисков перед директором по кредитам ("Cief Credit Officer"), т.е. перед членами высшего руководства банка; установление лимитов рыночных и кредитных рисков и контроль за их соблюдением, а также агрегирование (объединение) рисков по отдельным банковским продуктам, контрагентам и регионам; определение периодичности информирования руководства банка о рисках. Как правило, такая информация представляется ежедневно, особенно по рыночным рискам; для всех типов рисков создаются специальные немногочисленные группы по управлению, не зависимые от коммерческих подразделений банка; все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от коммерческих служб банка.
Таблица 10 - Функции первого комитета
|
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА ЯВЛЯЮТСЯ: |
|
разработка и мониторинг состояния политики кредитов; разработка политики рейтинга кредитов; разработка критериев для получения новых кредитов; делегирование полномочий по выдаче кредитов; установление ограничений на ссуды; регулярная оценка риска всего портфеля кредитов, в т.ч. риска убытков по ссудам, перегруженности одного сектора, ликвидности портфеля; разработка политики списания невозвращенных ссуд; разработка политики отслеживания всех ссуд; разработка политики возврата ненадежных ссуд; разработка политики замораживания кредитов; разработка стандартов кредитной документации; пересмотр согласия на выдачу кредита; пересмотр согласия на выдачу кредита; пересмотр политики определения стоимости кредитов; пересмотр внутрибанковских инструкций в соответствии с юридическими нормами; разработка политики расширения и сужения кредитов, повышения их качества, в том числе обеспечения большей надежности, улучшения практики страхования, предоставления аккредитивов и гарантий, определения величины процентной маржи; разработка критериев оценки работы ссудной администрации. |
В состав второго комитета включаются: руководитель банка (председатель комитета), руководители операционного и кредитного отделов, главный экономист или руководитель научно - исследовательского отдела, руководители службы финансового контроля и бухгалтерии, еще несколько руководителей высшего уровня.
Таблица11 - Функции второго комитета
|
ФУНКЦИЯМИ ДАННОГО КОМИТЕТА МОГУТ БЫТЬ: |
|
разработка ограничений по финансовым рискам; |
|
разработка процентной политики; |
|
разработка ограничений по валютным рискам; |
|
разработка ограничений и политики по рискам забалансовых операций; |
|
разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами; |
|
определение основных источников финансирования банка; |
|
определение основных источников финансирования банка; |
|
управление рисками структуры капитала банка; |
|
контроль за соблюдением банком законодательства в отношении рисков; |
|
разработка критериев оценки эффективности работы по управлению активами и пассивами банка и др. |