Анализ финансового состояния банка

Таблица 2 показывает, что чистые процентные доходы в 2009 г. по сравнению с 2008 г. возросли на 139 млрд. руб. или 57%, в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 117 млрд. руб. или 30,5%.

Рост данного показателя обусловлен превышением процентных доходов над процентными расходами.

Динамику чистых процентных доходов представим на рисунке 3.

Рисунок 3. - Динамика чистых процентных доходов Сбербанка России за 2008-2010 гг.

На рисунке 3 наблюдается тенденция роста чистых процентных доходов, обусловленная как ростом среднегодовых объемов активов, так и ростом средней доходности.

В динамике чистой прибыли наблюдается снижение, в 2009 г. по сравнению с 2008 г. чистая прибыль снизилась на 7 млрд. руб. или 6%, в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 88 млрд. руб. или 98%.

Основной причиной снижения чистой прибыли является резкий рост расходов на создание резерва на обесценение кредитного портфеля на фоне экономического кризиса. Динамику чистой прибыли представим на рисунке 4.

Рисунок 4. - Динамика чистой прибыли Сбербанка России за 2008-2010 гг.

На рисунке 4 наблюдается значительная тенденция снижения чистой прибыли к 2010 г.

Снижение чистой прибыли способствовало снижению рентабельности собственных средств. Рентабельность собственных средств в 2009 г. по сравнению с 2008 г. снизилась на 8,4%, в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 10,9%.

В динамике рентабельности активов по причине снижения чистой прибыли произошло снижение в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 0,8%, в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 1,3%.

Ежегодный рост чистой процентной маржи составил 0,7%.

Чистые активы на обыкновенную акцию в 2009 г. по сравнению с 2008 г. увеличились на 5,3 руб. или 18%. В 2010 г. по сравнению с 2009 г. произошло снижение на 0,3 руб. или 0,9% по причине снижения базовой и разводненной прибыли.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего, уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 35% объема торгов на ММВБ.

Динамику обязательных нормативов

Сбербанка представим в таблице 3.