Анализ активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" с использованием метода общего фонда средств

Актуально о банках » Проблемы управления коммерческим банком в современных условиях » Анализ активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" с использованием метода общего фонда средств

Страница 1

В основе метода общего фонда средств лежит идея объединения всех ресурсов. Затем совокупные средства распределяются между теми видами активов (ссуды, государственные ценные бумаги и т.д.), которые считаются наиболее подходящими. В данной модели для осуществления конкретной активной операции не имеет значения, из какого источника поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей.

Указанный метод требует от банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Поэтому средства помещаются в такие виды активных операций, которые наиболее полно соответствуют данным принципам.

По результатам распределения активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" по методу общего фонда средств, активы были разбиты по группам в следующем соотношении (табл. 2.1).

Таблица 2.1 Распределение активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург" методом общего фонда средств, на 01.01.2012 г.

 

Фактические значения

Оптимальные значения

№ п/п

Группа актива

Сумма, тыс. руб.

Доля, %

Доля,%

1

Первичные резервы

22 537 109

8,0%

15,0%

2

Вторичные резервы

6 422 107

2,3%

10,0%

3

Ссуды

183 889 965

65,2%

55,0%

4

Инвестиции

55 432 754

19,6%

5,0%

5

Основной капитал

13 836 535

4,9%

15,0%

 

ИТОГО

282 118 470

100,0%

100,0%

По данным таблицы можно сделать вывод, что менеджмент банка не достаточно эффективно распределяет ресурсы. Низкая доля первичных и вторичных ресурсов свидетельствует о недостатке высоколиквидных активов. У банка высокий уровень ссудной задолженности и инвестиций, что объясняется большим объемом выданных кредитов и вложением в ценные бумаги других организаций.

В качестве мер по улучшению ситуации возможно предложить:

1. Перераспределение части ресурсов из ссуд в группу первичных и вторичных резервов, с целью повышения доли ликвидных активов.

2. Снизить долю инвестиций, так как, они недостаточно доходны, и направить полученные средства на увеличение основного капитала.

Далее проведем анализ ликвидности активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург". Данный метод позволяет определить качество управления ликвидностью банка и определить недостаток активов для обеспечения обязательств банка по соответствующей группе. Распределим активы по срокам в соответствии с методом управления ликвидностью на основе денежных потоков для расчета коэффициента избытка/дефицита ликвидности и абсолютных значений избытка/недостатка по каждой выделенной группе (табл. 2.2).

Таблица 2.2 Анализ абсолютных и относительных показателей ликвидности активов ОАО "Банк "Санкт-Петербург", на 01.01.2012 г.

 

До востребования

До 30 дней

До года

Свыше года

ИТОГО

Актив (тыс. руб.)

33 115 264

6 420 893

45 042 915

197 017 236

281 596 308

Пассив (тыс. руб.)

16 932 711

18 696 892

62 800 074

165 490 321

263 919 998

Избыток/дефицит ликвидности (тыс. руб.)

16 182 553

-12 275 999

-17 757 159

31 526 915

17 676 310

Коэффициент избытка (дефицита) ликвидности

0,92

-0,69

-1,00

1,78

6,70

Страницы: 1 2

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru