Анализ кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк"

Таблица 9 - Расчет показателей рентабельности филиала ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление за 2007 - 2008 г.

Из данных таблицы 9 можно сделать вывод, что деятельность филиала в течение 2007 - 2009 гг. была нерентабельна. Но в 2009 г. филиал стал выходить на рентабельную работу.

Следовательно, проведенный анализ финансовых результатов деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление позволяет сделать вывод о том, что работа филиала является нестабильной. На протяжении рассматриваемого периода наблюдается рост величины собственного капитала, увеличение прибыли, следовательно, доходы организации превышают расходы. Банк выдерживает основные экономические нормативы, что положительно характеризует его в плане привлечения новых кредитов. Основными задачами на перспективу будут являться: повышение качества и расширение спектра банковских услуг, предоставляемых клиентам, привлечение кредитов, эффективное их использование.

Для анализа кредитной деятельности филиала ОАО "Белагропромбанк" - Гомельское областное управление рассмотрим состав, структуру и динамику его кредитного портфеля.

Согласно Кредитной политике ОАО "Белагропромбанк" на 2009 год, утвержденной Протоколом Правления ОАО "Белагропромбанк" от 14.01.2009 №4, к операциям кредитного характера относятся операции, в результате осуществления которых у банка возникают требования к клиенту, в том числе:

кредитование;

финансирование под уступку требования (факторинг);

поручительство;

финансовый лизинг;

операции с ценными бумагами;

документарные операции, подтвержденные кредитному риску.

Филиал осуществляет кредитование как физических лиц, так и юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В зависимости от сроков погашения кредиты физическим лицам классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения, первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

К долгосрочным кредитам относятся кредиты все иные кредиты, кроме вышеперечисленных.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты физическим лицам классифицируются на:

кредиты на потребительские нужды;

кредиты на финансирование недвижимости.

Для корпоративных клиентов филиал предлагает разнообразные инструменты их финансирования:

кредиты в текущую деятельность;

кредиты на финансирование инвестиционных проектов;

льготные кредиты на строительства жилья;

кредиты без определенного условия о целевом использовании;

кредиты субъектам агроэкотуризма;

овердрафтное кредитование;

факторинг;

лизинг;

финансирование внешнеторговых контрактов;

микрокредиты.

Кроме этого, филиал может предоставлять банковские гарантии в качестве обеспечения надлежащего исполнения обязательств клиента перед кредитором этого клиента.