Оценка кредитоспособности ОДО "Синтез" и анализ влияния краткосрочного кредита на финансовую устойчивость предприятия

Актуально о банках » Краткосрочное кредитование и его роль в улучшении финансового состояния организаций » Оценка кредитоспособности ОДО "Синтез" и анализ влияния краткосрочного кредита на финансовую устойчивость предприятия

Страница 6

Из данных таблицы 18 видно, что ОДО "Синтез" присвоен кредитный рейтинг А.

Движение денежных средств ОДО "Синтез" в 2007 году представлено в таблице 19.

Таблица 19 - Движение денежных средств ОДО "Синтез" по расчетному счету в 2007году

Месяц

Поступление выручки на р/счет

Среднедневные поступления выручки

Январь

28442597

917503

Февраль

28808002

1028857

Март

28956200

934071

Апрель

27105692

903523

Май

34671509

118436

Июнь

44154282

1471809

Июль

48456977

1563128

Август

38812250

1252008

Сентябрь

29230024

974334

Октябрь

37033232

1194620

Ноябрь

33164262

1105475

Декабрь

30979876

999351

Итого:

409814903

1138375

Из данных таблицы 19 видно, что поступление выручки на расчетный счет ОДО "Синтез" в 2007 году составило 409814903 рублей. Наибольшие поступления выручки приходится на июнь, июль и август. Связано это с тем, что покупателям являются сельские жители, у которых в летний период появляются дополнительные доходы.

Расходы на электроэнергию, газ составляют до 1,7 миллионов рублей в месяц, уплата налогов - 4 миллиона рублей, расходы на выплату заработной платы - 8 миллионов рублей, расчеты с поставщиками - 14-17 миллионов рублей. Ежемесячные расходы денежных средств составляют 28-30 миллионов рублей. Планируемое поступление выручки на 2008 год - 32-37 миллионов рублей, в летние месяцы - до 42 миллионов рублей. Картотека к расчетному счету ОДО "Синтез" отсутствует.

В обеспечение исполнения обязательств по испрашиваемому кредиту ОДО "Синтез" предлагает товары в обороте (строительные материалы) на сумму 34157399 рублей по результатам внутренней оценке предприятия. В результате предварительной проверки установлено наличие предлагаемых в залог товарно-материальных ценностей. Данной суммы залога достаточно для обеспечения возврата кредита, уплаты процентов с учетом коэффициента риска 0,3.

Задолженность по испрашиваемому кредиту классифицируется по 1 группе риска, создание резерва не требуется.

В ходе проведенного анализа финансово-хозяйственной деятельности ОДО "Синтез" за 2007 год выяснилось, что предприятие является платежеспособным, способным своевременно рассчитаться по своим долгам. Выполнены коэффициенты текущей ликвидности, обеспеченности собственными оборотными средствами и коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru