Оценка устойчивости и надежности банка на основе метода Кромонова С.В.

Актуально о банках » Оценка надежности и устойчивости КБ "Юниаструм банк" за 2008-2009 гг » Оценка устойчивости и надежности банка на основе метода Кромонова С.В.

Страница 2

IV. Генеральный коэффициент ликвидности (К4), равный отношению суммы Ликвидных активов и Защищенного капитала к Суммарным обязательствам.

2008: К4 = (3931107+393180) / 27957852 = 0,15

2009: К4 = (6573204+732456) / 52680147 = 0,14

Рассмотренный коэффициент также не соответствует рекомендуемому уровню, который установлен в размере К4≥1. Генеральный коэффициент ликвидности показывает, что банк способен при невозврате размещенных активов удовлетворить требования кредиторов в предельно разумный срок - срок, необходимый руководству банка для принятия решения и завершения операций по продаже принадлежащих банку имущества и ценностей.

V. Коэффициент защищенности капитала (К5), равный отношению Защищенного капитала к Собственному капиталу (ЗК/К).

2008: К5 = 393180 / 6974095 = 0,06

2009: К5 = 732456 / 7412077 = 0,10

Данный коэффициент по методике Кромонова должен превышать 1. Однако рассчитанный показатель для Юниаструм Банка значительно ниже предложенного уровня. Это показывает, что банк незначительную долю своих активов размещает в недвижимости, ценностях и оборудовании.

VI. Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6), равный отношению Собственного капитала к Уставному фонду (К/УФ).

2008: К6 = 6974095 / 3799865 = 1,84

2009: К6 = 7412077 / 3799865 = 1,95

Рассчитанный показатель не соответствует норме (К6≥3). Однако наблюдается рост в динамике, и показатель приближается к нормативу. Это показывает недостаточную эффективность работы банка - способность наращивать собственный капитал за счет прибыли, а не дополнительных эмиссий акций.

Следующим этапом данной методики является расчет сводного рейтинга надежности на основе понятия оптимального по надежности банка. Полученные коэффициенты относятся к идеальным с целью выявить отклонение. Затем данные соотношения умножаются на соответствующий удельный вес и суммируются.

Рассчитаем итоговый показатель по данным Юниаструм Банка (максимальное значение данного показателя 90).

2008: N = 45*(0,27/1) + 10*(0,24/1) + 15*(1,07/3) + 10*(0,15/1) + 5*(0,06/1) + 5*(1,84/3) = 24,77

2009: N = 45*(0,15/1) + 10*(0,23/1) + 15*(1,09/3) + 10*(0,14/1) + 5*(0,10/1) + 5*(1,95/3) = 19,65

Итоговый показатель надежности по методике Кромонова снижается в 2009 г по сравнению с 2008, что вызвано, главным образом, снижением показателей ликвидности.

Однако степень надежности банка может быть установлена лишь в сравнении с прочими банками. Так, если в сравнительной выборке участвуют Банки А, Б, Г, Д, Е, то рейтинг может выглядеть следующим образом — таблица 3 «Итоговые показатели рейтинга надежности банков региона по методике Кромонова»

Таблица 3. Итоговые показатели рейтинга надежности банков региона по методике Кромонова

2008

2009

Банк А

19,3

19,9

Банк Б

28,27

28,62

Юниаструм Банк

24,77

19,65

Банк Г

45,7

45,9

Банк Д

21,2

19,3

Банк Е

44,6

46,2

Проведем ранжирование банков по степени надежности, используя полученные интегрированный показатель надежности. - Таблица 4 «Ранжирование банков по степени надежности»

Страницы: 1 2 3

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru