Анализ кредитной политики банка
Активы банка представляют собой размещение привлеченных средств и прибыль банка напрямую зависит от эффективности их использования. Следует заметить, что кроме прибыли активы должны обеспечивать высокую степень ликвидности баланса, т.е. способности банка своевременно расплатиться по своим обязательствам.
Рассмотрим состав и структуру активов ОСБ Марий Эл №8614.
Таблица 8
Структура активов, %
|
Активы |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
|
Денежные и краткосрочные средства |
20,3 |
1,2 |
2,8 |
|
Обязательные резервы по счетам в ЦБ РФ |
4,3 |
4,5 |
3,1 |
|
Ссуды и авансы банкам |
1,5 |
- |
- |
|
Ссуды и авансы клиентам |
31,4 |
19,5 |
9,2 |
|
Долговые обязательства |
0,8 |
0,8 |
0,6 |
|
Ценные бумаги |
8,3 |
19,9 |
26,7 |
|
Затраты на собственные нужды |
33,3 |
54,0 |
57,3 |
|
Прочие активы |
0,1 |
0,1 |
0,3 |
|
Итого активов |
100 |
100 |
100 |
Высоколиквидные активы составляют менее 3% от суммы всех активов ОСБ Марий Эл №8614. Касса и остатки на счетах в Центральном банке, т.е. наиболее ликвидные активы, составляют 6% на 2006 г., что позволяет обеспечить высокую мгновенную ликвидность.
Основную массу прибыли должно обеспечивать коммерческое кредитование предприятий. Однако удельный вес кредитов значительно сократился с 31,4% в 2005 г. до 19,5% в 2005 г. и 9,2% в 2006 г. Коммерческие кредиты составляют более 90% величины срочных активов.
Во все времена кредитование составляло основу банковской деятельности. В отчетном периоде ОСБ Марий Эл №8614 предоставляло кредиты юридическим и физическим лицам в рублях и иностранной валюте.
За 2006 год объем предоставленных ОСБ Марий Эл №8614 кредитов составил 224,3 млн. руб. Кредиты были направлены на приобретение оборудования, недвижимости, сырья и материалов, а также проведение экспортно-импортных операций.
Стремясь максимально удовлетворить потребности клиентов в заемных средствах, ОСБ Марий Эл №8614 предлагает достаточно большой набор инструментов коммерческого кредитования для целевого финансирования торговых сделок, пополнения оборотного капитала заемщиков и осуществления капитальных вложений. Однако, как видим, коммерческому кредитованию в ОСБ Марий Эл №8614 в 2006 гг. не уделяется большое внимание.
Характерной особенностью кредитного портфеля ОСБ Марий Эл №8614 в рассматриваемый период стало повышение степени его диверсификации в отраслевом разрезе. Ниже представлена структура кредитного портфеля по отраслям экономики (табл. 9).
Таблица 9
Структура кредитного портфеля по отраслям экономики (%)
|
Отрасль |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
|
Сельское хозяйство |
34 |
28 |
19 |
|
Строительство |
16 |
22 |
24 |
|
Государственные организации |
18 |
18 |
19 |
|
Торговля |
13 |
10 |
13 |
|
Связь |
6 |
10 |
11 |
|
Производство |
3 |
8 |
10 |
|
Прочее |
10 |
4 |
4 |
|
ИТОГО |
100 |
100 |
100 |