Выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля сберегательного банка

Актуально о банках » Формирование кредитного портфеля сберегательного банка » Выявление резервов для разработки нового кредитного портфеля сберегательного банка

Страница 4

Суммы по статьям входящим в группу «Собственные средства банка» следует отражать в столбце «без срока».

Суммы срочных обязательств Банка, срок по которым уже наступил, но они еще не предъявлены к погашению, а также просроченные обязательства, в соответствии с рекомендациями Банка России, в полном объеме должны отражаться в столбце «до востребования».

Оценка ликвидной позиции банка свидетельствует об эффективности данного инструмента в вопросе управления ликвидностью банка. Ежедневное построение подобной таблицы позволяет не только оценивать уровень краткосрочной и среднесрочной ликвидности банка на конкретный момент времени, что можно осуществлять и с помощью коэффициентного метода используемого банком, но и оперативно оценивать влияние проведенных за день операций на его изменение, путем сопоставления таблиц ликвидности на начало и конец дня.

Данная модель, в силу своей систематичности, позволяет своевременно выявить несоответствия между активами и пассивами к погашению в будущие периоды времени и принять обдуманные, корректные меры по поддержанию ликвидности. Однако, с помощью модели можно не только отслеживать изменения собственной ликвидности банка за истекший день, но и являться, при внесении в таблицу определенных корректив, удобным инструментом предварительной оценки влияния планируемых операций банка на уровень его ликвидности в будущем. Так, какая-либо сделка, совершенная и течение дня, может привести к недопустимому увеличению разрыва ликвидности, а банк узнает об этом только после закрытия операционного дня по результатам оценки ликвидной позиции. Поэтому необходимо оценивать воздействие этих сделок на ликвидность банка уже на этапе их планирования, что позволит сделать вывод о целесообразности осуществления банком, рассматриваемой операции. Для того, чтобы данная модель работала и адекватно оценивала последствия проведения банком какой-либо планируемой операции, необходимо внесение в таблицу разрыва ликвидности по срокам определенных корректив, а именно в расчетах нужно использовать такую таблицу, которая учитывала бы планируемую сделку.

Попробуем смоделировать такую ситуацию и расчетным путем продемонстрируем возможность применения данной модели в вопросе управления ликвидностью, на стадии планирования сделки.

Предположим, что 01.03.2010 г. поступила заявка от достаточно крупного предприятия на получение кредита суммой 250 000 тыс. руб. сроком на год, с целью обновления производственных мощностей. В процессе анализа осуществления сделки было установлено, что клиент соответствует стандартам кредитоспособности банка, и кредитный риск – приемлемый.

Привлекательность данной сделки для банка очевидна, ведь ссуды являются наиболее доходным активом любого банка, и приняв заявку, банк значительно повысит свою доходность. Желание банка удовлетворить заявку во многом объясняется и перспективами долгосрочного сотрудничества с крупным клиентом. Требуемым для удовлетворения заявки объемом абсолютно ликвидных средств банк хотя и располагает (сумма средств на корсчете в Центральном банке Российской Федерации составляет 4 500000 тыс. руб.), однако, их использование с целью удовлетворения данной кредитной заявки ограничивается текущими обязательствами банка и может привести к отрицательному разрыву ликвидности уже на следующий день, что значительно ухудшит ликвидную позицию банка. Так же, в качестве источника средств может выступать часть инвестиционного портфеля ценных бумаг, тем более что процентные ставки по ценным бумагам данного портфеля значительно ниже ставок по кредитным операциям.

Попробуем оценить влияние данной операции на уровень ликвидной позиции банка. С этой целью построим таблицу разрыва ликвидности по срокам, но с учетом планируемой операции. Для этого сделаем следующую корректировку: сумму 250 000 тыс. руб. перенесем из строки «Ценные бумаги инвестиционного портфеля» в строку «Ссуды и авансы клиентам» в столбец с ожидаемым сроком погашения ссуды, а именно от 181 до 365 дней.

Результатом этого является автоматическое изменение показателей по строкам: «Разрыв ликвидности» и соответственно, «Совокупный разрыв ликвидности». Результатом проведения данной операции будет увеличение отрицательных разрывов ликвидности, начиная с 31 до 60 дней, то есть уже в марте. Возникновение отрицательного разрыва в результате совершения сделки требует от банка рассмотрения возможностей и источников (по объемам и срокам) для покрытия данного разрыва (закрытия позиции ликвидности). Если сумма разрыва незначительна, то у банка имеется возможность его покрытия межбанковскими кредитами, в пределах лимитов кредитования, установленных на межбанковском рынке для банка или ожидаемым поступлением средств на счета клиентов. Если же сумма разрыва значительна, как в нашем случае, и у банка нет возможности привлечения средств в таких объемах или издержки по привлекаемым средствам превысят доходность от операции кредитования, то у банка есть все основания отказаться от осуществления данной сделки.

Страницы: 1 2 3 4 5

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru