Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24

Актуально о банках » Анализ рынка потребительского кредитования в России » Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24

Страница 6

Оптимальная величина мультипликатора банка находится в пределах от 8,0 до 16,0. Если мультипликатор выше 16, то может случиться так, что капитальная база банка будет слишком мала, и его возможности по дальнейшему привлечению средств будут исчерпаны. Следовательно, возникнет риск несбалансированной ликвидности с потенциальным переходом к неплатежеспособности банка. Если же показатель мультипликатора будет меньше 8, то банк не полностью использует мультипликативный эффект, недополучая возможных доходов. Недостающие средства для выдачи кредитов в этом случае изымаются из собственного капитала банка.

Полученный показатель мультипликатора ниже допустимой границы, но в 2007 г. данный показатель несущественно увеличился. Следовательно, банк использует капитал не вполне эффективно, хотя и имеется тенденция к расширению его доходной базы.

Мультипликационный эффект капитала показывает насколько эффективна структура собственного и заемного капитала банка. Рассчитанный показатель мультипликативного эффекта капитала «ВТБ 24» позволяет сделать вывод о том, что способность капитала банка к привлечению и размещению ресурсов в доходные активы недостаточна, и собственный капитал банка обеспечивает крайне невысокую долю процентной маржи.

Экономическое содержание добавленной стоимости – разница между уровнем дохода, получаемым банком на собственный капитал, и уровнем расходов, выплачиваемых по привлеченному капиталу, который обеспечивает компенсацию риска вложений для клиентов банка[34]. Ценность капитала «ВТБ 24» достаточно высокая. Банк имеет возможности для дальнейшего расширения своих активных операций.

Рост стоимости капитала банка за счет внутренних источников составил 252,8 млрд. руб. При этом уровень внутреннего капиталообразования в 2007 г. увеличился почти в 3 раза.

Таким образом, рассчитанные выше показатели дают следующую оценку эффективности деятельности банка.

Качество управления собственным капиталом банка нельзя признать достаточно эффективным. Мультипликатор капитала находится ниже допустимых границ, т.е. банк не в достаточно степени использует возможности собственного капитала при проведении активных операций.

Первоначальное вложение капитала приносит новый добавочный капитал. Капитал банка имеет способность к наращиванию за счет собственных средств.

Оценим эффективность работы банка по значениям коэффициентов, рекомендуемых Базельским комитетом по банковскому надзору[35]. Для этого определим ряд показателей, необходимых для расчета системы оценок.

Таблица 2.5. – Показатели прибыльности и надежности банка

Наименование показателя

Порядок расчета

Оптимальное значение

Величина показателя

Темп прироста, %

2006

2007

1. Норма прибыли на капитал, %

ЧП / СК

>13

5,90

5,73

96,98%

2. Прибыльность активов, %

ЧП / А

>6

1,41

1,27

90,26%

3. Прибыльность банка, %

ЧП / Д

>7

1,73

2,55

147,10%

4. Доходность активов, %

Д / А

>12

81,51

50,01

61,36%

5. Процентная доходность банка, %

ПД / ДА

> 7

13,18

7,56

57,37%

6. Достаточность капитала

Н1

>10

14,7

21,8

148,30%

7. Рентабельность кредитных операций, %

ППР / Кр

>5

12,12

5,26

43,45%

8. Надежность банка, %

СК / А

>8

23,88

22,23

93,08%

9. Доходная база банка, %

ДА / А

>70

86,34

96,90

112,22%

10. Процентная маржа, %

ППР / ДА

>6

9,83

4,75

48,27%

11. Процентный разброс, %

(ПД/ДА - ПР/ППС)

>3,5

9,29

4,04

43,47%

12. Коэффициент использования привлеченных средств, %

Кр / ППС

>50

94,29

112,81

119,65%

13. Коэффициент рискованности ссуд, %

РВПС / Кр

<10

9,11

9,37

102,84%

14. Экономическая результативность

Д / Р

>110

102,73

103,77

101,02%

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru