Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24

Актуально о банках » Анализ рынка потребительского кредитования в России » Анализ и оценка финансового состояния Банка ВТБ 24

Страница 7

Анализируя рассчитанные в табл. 2.5. показатели, можно сделать следующие выводы о деятельности банка.

Банк в достаточной степени обеспечен собственными средствами, что подтверждается показателем достаточности собственного капитала Н1, удовлетворящим нормативу, что характеризует его как банк с достаточной капитальной базой.

Надежность банка определяет его высокую финансовую устойчивость.

Довольно низкое значение имеет показатель прибыльности активов банка. Это говорит, прежде всего, о том, что размещение средств банка в кредитные и инвестиционные операции, которые должны приносить основную долю процентного дохода, являются для банка не высокорентабельными, вследствие чего активы банка работают не достаточно эффективно.

Рентабельность кредитных операций банка существенно снизилась в 2007 г. по сравнению с предыдущим годом. Анализируя отчет о прибылях и убытках, можно заметить, что процентные доходы банка по кредитным операциям выше процентных доходов, выплаченных по привлеченным средствам. Это говорит о том, что кредитные операции могли бы быть для банка более рентабельными, но в отчетном году банк не вполне эффективно осуществлял управление кредитным портфелем, поскольку его процентная доходность снизилась в отчетном году почти вдвое.

Из всего вышесказанного следует вывод о том, что проблемы банка состоят, главным образом, в том, что банк не достаточно эффективно размещает привлеченные средства клиентов в активы, что ведет к снижению показателей их прибыльности. Но при этом банк имеет достаточную доходную базу.

Уровень процентного разброса имеет значение, близкое к оптимальному. Т.е. средняя стоимость доходных активов выше средней стоимости привлеченных платных средств, но в 2007 г. этот показатель также снизился вдвое.

Коэффициент рискованности ссуд оказался достаточно высоким, что объясняется ростом кредитной активности населения и увеличением объемов задолженности по низкообеспеченным кредитам.

Основными источниками стабильных доходов Банка являются кредитные операции с частными и корпоративными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые Банком клиентам на финансовых рынках. На рис. 2.4. представлен графический анализ структуры доходов и расходов Банка.

Рис. 2.4. Структура доходов и расходов банка по источникам образования

Как видно по рис. 2.4., наиболее существенным в 2007 г. оказался рост непроцентных доходов и расходов. Факторный анализ доходов и расходов банка представлен в табл. 2.6.

Таблица 2.6. – Факторный анализ доходов и расходов Банка

Наименование показателя

Величина показателя

Изменение (±)

2006

2007

1. Доходы - всего, в т.ч.:

64 999 185

97 663 850

32 664 665

1.1. Процентные доходы

9 076 438

14 309 505

5 233 067

1.2. Непроцентные доходы

55 922 747

83 354 345

27 431 598

2. Доля абсолютного прироста, вызванного изменением:

2.1. Процентных доходов

х

х

0,1602

2.2. Непроцентных доходов

х

х

0,8398

3. Отношение величины прироста, вызванного изменением каждого вида доходов:

х

х

0,5025

3.1. Процентных доходов

х

х

0,0805

3.2. Непроцентных доходов

х

х

0,4220

4. Доходная база банка, тыс. руб.

68 855 926

189 214 997

120 359 071

5. Доходность работающих активов банка, %

13,18

7,56

-5,62

6. Расходы - всего, в т.ч.:

63 271 965

94 113 049

30 841 084

6.1. Процентные расходы

2 307 306

5 330 096

3 022 790

6.2. Непроцентные расходы

60 964 659

88 782 953

27 818 294

7. Доля абсолютного прироста, вызванного изменением:

7.1. Процентных расходов

х

х

0,0980

7.2. Непроцентных расходов

х

х

0,9020

8. Отношение величины прироста, вызванного изменением каждого вида расходов, к величине расходов за базисный период:

х

х

0,4874

8.1. Процентных расходов

х

х

0,0478

8.2. Непроцентных расходов

х

х

0,4397

9. Платные пассивы

59 247 737

151 190 284

91 942 547

10. Уровень расходов по платным пассивам, %

3,89

3,53

-0,37

Страницы: 2 3 4 5 6 7 8 9

Главное меню

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.seriousbank.ru